Верните 13% за кружки и секции ребенка: инструкция по налоговому вычету

Для тех, кто оплачивает логопеда, бассейн или развивайки. Расскажем, кто может получить налоговый возврат, как оформить и на какую сумму можно рассчитывать.

При расходах на образования детей можно получить социальный налоговый вычет. Такие расходы государство освобождает от НДФЛ, возвращая его вам. 

Это не льгота, а право каждого работающего гражданина России, уплачивающего налог на доходы поставки 13%. 

Оплату можно вернуть за:

1. Частный детский сад, группу неполного дня или няню.
2. Репетитора и логопеда.
3. Учреждение дополнительного образования: кружки, развивающие занятия, музыкальные и художественные школы.
4. Бассейн и спортивную секцию.

Для предоставления налогового вычета не нужен статус малоимущего. Компенсация положена на каждого ребёнка до 18 лет (до 24 лет, если ребёнок учится очно).

Организация, где обучается ваш ребёнок, должна находиться в России и иметь лицензию на образовательную деятельность.

Да, можно. При обучении у индивидуального предпринимателя также есть возможность получить вычет. Для этого необходимо, чтобы в едином государственном реестре предпринимателей стояла пометка о возможности ведения им образовательной деятельности. Если у ИП нет в найме педагогов, для получения вычета лицензия не нужна. Когда педагоги наемные — требуется лицензия.

Размер суммы возврата рассчитывается как 13% от понесённых расходов. В России установлен лимит: налоговый вычет 2025-м году составляет до 15 600 руб. (13% от суммы 120 000). При этом затраты на обучении детей в данный лимит не входят.

Максимум суммы за обучение детей, с которого можно оформить вычет, составляет 110 000 руб. в год на одного ребёнка. Сумма налогового вычета является общей для двух родителей). То есть к возврату за 2025 положено до 14 300 руб. (13% от 110 000 р,).

С 1 января 2024г. для оформления вычета за обучение необходимо предоставить только справку об оплате услуг образования. Её выдает организация или ИП, обучающая ребёнка. 

При запросе справки уточните, возможно, ваша образовательная организация или ИП уже передали сведения об оплате вами услуг образования в налоговую. В таком случае информация отобразится в вашем ЛК налогоплательщика, и справка не потребуется.

Обратите, пожалуйста, внимание, что по расходам до 2024 нужен стандартный пакет документов. При подаче онлайн, достаточно копий. Если придёте в налоговую лично, захватите с собой оригиналы, могут попросить для проверки:

1. Договор на обучение со всеми приложениями.
2. Чек или квитанция на оплату.
3. Свидетельство о рождении ребёнка.
4. Копия лицензии образовательной организации.

Существует два способа оформления получения вычетов:

1. У работодателя. Направьте в налоговую инспекцию пакет документов и получите уведомление о предоставлении налогового вычета. Налоговая проверяет данные и, если все нормально, направит уведомления вашему работодателю. Дальше всё сделает бухгалтерия.
2. В налоговой инспекции. Сделать это можно лично или через личный кабинет налогоплательщика. Второй вариант наиболее удобен и имеет упрощенный порядок: достаточно внести данные об образовательной организации и суммах, остальное система подгружает из сервиса госуслуг. 

Да, может. Оба родителя (усыновителя, опекуна или попечителя) ребёнка имеют право на вычет. Факт совместного проживания не является обязательным условием. Однако, если родители в разводе, необходимо будет подтвердить оплату алиментов.

• При оформлении вычета нет разницы, проводится ли обучение офлайн или дистанционно. Вы получите возврат налога за любую форму образования;
• Если вы оплачивали образовательные услуги за счёт материнского капитала, получить возврат не получится, так как фактически вы не несли эти расходы;
• Компенсировать вычет можно за последние 3 года. Для этого необходимо подать декларацию за каждый год.